如何掌控应收货款

　　一、合同制定，源头开始掌控。
　　源头掌控要做好三件事：
　　一是合同前搞好信用调查。通过政府、工商、同行、最终客户等彻底调查营销商的信用情况，做出合作与否的决定。
　　二是供销合同一定要严谨，最好有精通法律人员把关，确保打官司时万无一失。
　　三是确定营销人员跟踪原则，从签订合同起开始全程监控。
　　二、跟踪监管，过程全程监控。
　　重点客户专人全程跟踪，另散客户区域跟踪，客户变化及时反馈，发现问题果断处理。对营销跟踪人员执行严格、回款风险挂钩式的奖励政策。
　　三、清对催收，及时收回货款。
　　一是建立应收账款动态管理制度，我们在实际中采取的是日跟踪制度。
　　二是规范财务凭证传递制度。开票要有对方主责人员签收，回款要直接交财务办理。
　　三是营销、财务都要关注客户的经营情况，出现异常共同分析，及时处理。
　　四是建立定期与客户对账制度，坚持旧账未清，新账不欠；信息等级不高的客户，财务可按月对账，为及时清欠做好准备。
　　五是进行客户分类，建立不同的客户政策。家底厚、信用好的客户特殊情况可延期还款；信用差的客采用承兑汇票、物资抵账等措施。
　　六是建立清欠机制，与专职人员及营销、财务人员挂钩，好奖差罚。