会计职称考试 中级级经济法基础 考前冲刺试卷第四章(5)

　　A、未负有数额较大到期未清偿的债务

　　B、3年以上会计业务经历

　　C、参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效

　　D、最近3年未受到中国证监会的行政处罚

　　答案：ACD

　　解析：本题考核个人申请保荐代表人资格的条件。根据规定，个人申请保荐代表人，应具备3年以上保荐相关业务经历;最近3年内在应当聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的境内证券发行项目中担任过项目协办人;参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效;诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚;未负有数额较大到期未清偿的债务。

　　7、根据《证券投资基金法》规定，设立基金管理公司，应当具备的条件有( )。

　　A、经国务院证券监督管理机构批准

　　B、注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本

　　C、主要股东最近1年没有违法记录

　　D、主要股东注册资本不低于3亿元人民币

　　答案：ABD

　　解析：本题考核点是设立证券投资基金的条件。选项C正确的说法是：主要股东最近3年没有违法记录。

　　8、依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中错误的是( )。

　　A、为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票

　　B、为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票

　　C、发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让

　　D、发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让

　　答案：AB

　　解析：根据规定，为股票发行出具审计报告的专业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。

　　9、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，证券公司有下列情形之一的，不得注册登记为保荐机构的是( )。

　　A、保荐代表人数量少于4名

　　B、最近24个月因违法违规被中国证监会从名单中去除

　　C、公司治理结构存在重大缺陷

　　D、风险控制制度不健全

　　答案：ABCD

　　解析：本题考核保荐机构的资格条件。根据规定，证券公司申请保荐机构资格的，保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人，因此选项A应选;最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚，因此选项B应选;具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定，因此选项C和D应选。

　　10、根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所可以决定终止其股票上市的有(　)。

　　A、最近3年连续亏损，在限定期限内未能扭亏为盈

　　B、上市公司被宣告破产

　　C、公司股本总额发生变化，不再具备上市条件

　　D、上市公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正

　　答案：ABD

　　解析：本题考核股票终止上市的规定。根据规定，公司股本总额发生变化，不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件的，由证券交易所决定终止其股票上市交易。 因此选项C不符合规定。